2025-07-21 06:06:21
深圳科创新源新材料股份有限公司
信息披露事务管理制度
第一章总则
第一条为加强对深圳科创新源新材料股份有限公司(以下简称“公司”)
司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》(以下简称《规范运作指
第二条除非文中另有所指✿★,本制度所称信息是指可能影响投资者决策或对
信息披露是指在规定的时间内✿★、在深交所网站和符合中国证监会规定条件的
第三条公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形
第四条信息披露义务人✿★,是指公司及其董事✿★、高级管理人员✿★、实际控制人✿★、
公司董事会秘书具体负责信息披露工作✿★,公司应保证董事会秘书能够及时✿★、
第二章信息披露的基本原则和一般规定
第五条公司✿★、公司的董事✿★、高级管理人员应当忠实✿★、勤勉地履行职责✿★,保
本制度所称“真实”✿★,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客
本制度所称“准确”✿★,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用
公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时✿★,应当合
本制度所称“完整”✿★,是指公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容
本制度所称“及时”✿★,是指公司及相关信息披露义务人应当在《上市规则》
本制度所称“公平”✿★,是指公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资
第六条在内幕信息依法披露前✿★,内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的
第七条公司披露的信息包括定期报告和临时报告✿★。公司及相关信息披露义
第八条除依法需要披露的信息之外✿★,公司及相关信息披露义务人可以自愿
公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的✿★,该信息应当真实✿★、准确✿★、
公司及相关信息披露义务人按照前款规定披露信息的✿★,在发生类似事件时✿★,
第九条公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓✿★、豁免事项✿★,
(二)属于公司自身经营信息✿★,客户✿★、供应商等他人经营信息✿★,披露后可能
公司和其他信息披露义务人暂缓✿★、豁免披露商业秘密后✿★,出现下列情形之一
公司和其他信息披露义务人应当在年度报告✿★、半年度报告✿★、季度报告公告后
第十条公司发生的或与之有关的事件没有达到《上市规则》《规范运作指
第十一条公司及其实际控制人✿★、股东✿★、关联方✿★、董事✿★、高级管理人员✿★、收
第十二条公司控股子公司发生重大事项✿★,视同公司发生的重大事项✿★,可能
公司参股公司发生重大事项✿★,原则上按照公司在该参股公司的持股比例计算
第十三条本制度由公司及公司各部门✿★、分公司✿★、子公司✿★、参股公司共同执
第三章信息披露的内容及披露标准
(一)公司依法公开对外发布的定期报告✿★,包括年度报告✿★、中期报告和季度
(二)公司依法公开对外发布的临时报告✿★,包括董事会✿★、股东会决议公告✿★;
(三)公司发行新股刊登的招股说明书✿★、配股刊登的配股说明书✿★、募集说明
第一节定期报告
第十五条公司应当披露的定期报告包括年度报告✿★、半年度报告和季度报告✿★。
第十六条公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告✿★,在
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的✿★,应当及时向深交所报告✿★,并公
第十七条公司应当与深交所约定定期报告的披露时间✿★,深交所根据均衡披
公司应当按照深交所安排的时间办理定期报告披露事宜✿★。因故需变更披露时
第十八条公司董事会应当确保公司定期报告按时披露✿★。定期报告未经董事
定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核✿★,由审计委员会全体成员过半
公司董事✿★、高级管理人员应当依法对公司定期报告签署书面确认意见✿★,说明
第十九条公司的董事✿★、高级管理人员✿★,不得以任何理由拒绝对公司定期报
董事无法保证定期报告内容的真实性✿★、准确性✿★、完整性或者有异议的✿★,应当
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性✿★、准确性mg电子✿★、完整性或
董事✿★、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性✿★、准确性✿★、完整性或者
董事✿★、高级管理人员按照前款规定发表意见mg电子✿★,应当遵循审慎原则✿★,异议理由
(三)公司股票狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★、债券发行及变动情况✿★,报告期末股票✿★、债券总额✿★、股东总
(三)公司股票✿★、债券发行及变动情况✿★、股东总数✿★、公司前10大股东持股
第二十二条公司应当充分披露可能对公司核心竞争力✿★、经营活动和未来发
公司应当结合所属行业的特点✿★,充分披露与自身业务相关的行业信息和公司
第二十三条公司聘请的提供财务会计报告审计✿★、净资产验证及其他相关审
公司年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务所审计✿★。未经审计的✿★,公
公司在聘请会计师事务所进行年度审计时✿★,应当要求会计师事务所对财务报
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★,但有下列情形之一的✿★,公
(一)拟依据半年度报告进行利润分配(仅进行现金分红的除外)✿★、公积金
公司季度报告中的财务资料无须审计✿★,但中国证监会或者深交所另有规定的
第二十四条公司当年存在募集资金使用的✿★,公司应当在进行年度审计的同
第二十五条公司应当严格按照深交所相关业务规则合理✿★、谨慎✿★、客观✿★、准
第二十六条公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一的✿★,
(三)实现盈利✿★,且净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上✿★;
(四)利润总额✿★、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值✿★,
第二十七条公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务
公司在定期报告披露前出现业绩泄露✿★,或者因业绩传闻导致公司股票及其衍
第二十八条公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或
第二十九条公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准审计意见的✿★,公
(一)董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》要求的专项
第三十条前条所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反企业会计准则
第三十一条公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定
第三十二条公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载
第三十三条公司应当认真对待深交所对其定期报告的事后审核意见✿★,及时
第二节临时报告
第三十四条临时报告是指公司按照法律✿★、行政法规✿★、部门规章✿★、规范性文
临时报告披露的内容同时涉及披露和审议要求的✿★,其披露要求和相关审议程
第三十五条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
(五)公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序✿★,公司对相应债权未
(六)新公布的法律✿★、行政法规✿★、规章✿★、行业政策可能对公司产生重大影响✿★;
(七)公司开展股权激励✿★、回购股份✿★、重大资产重组✿★、资产分拆上市或挂牌✿★;
(八)法院裁决禁止控股股东转让其所持股份✿★;任一股东所持公司百分之五
(十二)获得对当期损益产生重大影响的额外收益✿★,可能对公司的资产✿★、负
(十五)因前期已披露的信息存在差错✿★、未按规定披露或者虚假记载✿★,被有
(十六)公司或者其控股股东✿★、实际控制人✿★、董事✿★、高级管理人员受到刑事
(十七)公司的控股股东✿★、实际控制人✿★、董事✿★、高级管理人员涉嫌严重违纪
(十八)除董事长或者经理外的公司其他董事✿★、高级管理人员因身体✿★、工作
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生✿★、进展产生较大影响的✿★,
第三十六条公司应当在最先发生的以下任一时点✿★,及时履行重大事件的信
(二)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者
第三十七条公司按照本制度规定首次披露临时报告时✿★,应当按照《上市规
第三十八条公司筹划重大事项✿★,持续时间较长的✿★,应当分阶段披露进展情
涉及公司的收购✿★、合并✿★、分立✿★、发行股份✿★、回购股份等行为导致公司股本总
公司控股股东✿★、实际控制人及其一致行动人应当及时✿★、准确地告知公司是否
第三节董事会和股东会决议
第三十九条公司召开董事会会议✿★,应在会议结束后及时将董事会决议(包
董事会决议涉及须经股东会审议的事项或者《上市规则》所述重大事项的狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★,
第四十条公司应当依据法律法规和《公司章程》召开审计委员会会议✿★。
第四十一条公司召开股东会会议✿★,应在年度股东会召开二十日前或者临时
(一)股东会因故出现延期或取消的✿★,公司应在原定召开日期的至少二个交
(二)股东会召开十日前单独或者合计持有公司1%以上股份的普通股股东
(三)股东自行召集股东会时✿★,应在发出股东会通知前书面通知公司董事会
(四)股东会不能正常召开✿★,或者决议效力存在争议的✿★,公司应当及时披露
第四节应披露的交易
(一)购买或出售资产(购买✿★、出售的资产不含购买原材料✿★、燃料和动力及
(二)对外投资(含委托理财✿★、对子公司投资等✿★,设立或增资全资子公司除
第四十三条公司发生的交易(提供担保✿★、提供财务资助除外)达到下列标
(一)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上✿★,该交
(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的10%以上✿★,且绝对金额超过1,000万元✿★;
(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的10%以上✿★,且绝对金额超过100万元✿★;
(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产
(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上✿★,
第四十四条公司发生的交易(提供担保✿★、提供财务资助除外)达到下列标
(一)交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上✿★,
(二)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司
最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上✿★,且绝对金额超过5,000万元✿★;
(三)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最
近一个会计年度经审计净利润的50%以上✿★,且绝对金额超过500万元✿★;
(四)交易的成交金额(含承担债务和费用)占上市公司最近一期经审计净
(五)交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50%
除提供担保✿★、委托理财等深交所另有规定的事项外✿★,公司在连续十二个月内
第四十五条公司与同一交易方同时发生本制度第四十二条第一款第二项至
第四十六条交易标的为股权✿★,且购买或者出售该股权将导致公司合并报表
第四十七条公司直接或者间接放弃控股子公司股权的优先购买或认缴出资
公司放弃权利未导致合并报表范围发生变更✿★,但相比于未放弃权利✿★,所持有
公司部分放弃权利的✿★,还应当以放弃金额✿★、该主体的相关财务指标或者按权
公司对其下属非公司制主体狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★、合作项目等放弃或部分放弃优先购买或认缴出
第四十八条交易标的为公司股权且达到本制度第四十四条规定标准的✿★,公
的股东会召开日不得超过6个月✿★;交易标的为股权以外的非现金资产的✿★,应当提
前款规定的审计报告和评估报告应当由符合《证券法》规定的证券服务机构
第四十九条公司购买✿★、出售资产交易✿★,应当以资产总额和成交金额中的较
第五十条公司单方面获得利益的交易✿★,包括受赠现金资产mg电子✿★、获得债务减免
度每股收益的绝对值低于0.05元的✿★,可免于按照本制度第四十四条的规定履行
第五十一条公司发生本制度规定的“提供财务资助”事项时✿★,应当按照《上
第五十二条公司发生本制度规定的“提供担保”事项时✿★,应当按照《上市
第五十三条公司与其合并范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司
第五十四条公司应当按照《上市规则》及公司《关联交易管理制度》等规
第五节董事✿★、高级管理人员等买卖公司证券
第五十五条公司董事✿★、高级管理人员在买卖公司股份前✿★,应当将其买卖计
第五十六条公司董事✿★、高级管理人员应当遵守法律✿★、法规✿★、规范性文件等
第五十七条公司董事✿★、高级管理人员所持本公司股份发生变动的✿★,应当自
第五十八条公司董事✿★、高级管理人员持有公司股份及其变动比例达到《上
第五十九条公司董事✿★、高级管理人员✿★、持有公司股份5%以上的股东将其所
前款所称董事✿★、高级管理人员持有的股票或者其他具有股权性质的证券✿★,包
第六十条公司董事✿★、高级管理人员应当确保下列自然人✿★、法人或者其他组
(三)中国证监会✿★、深交所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与
第六十一条公司董事会秘书负责管理董事✿★、高级管理人员及本制度规定的
第六节其他重大事件
第六十二条公司发生的重大诉讼✿★、仲裁事项属于下列情形之一的✿★,应当及
(一)涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上✿★,且绝对金额
(二)涉及公司股东会✿★、董事会决议被申请撤销✿★、确认不成立或者宣告无效
(四)可能对公司生产经营✿★、控制权稳定✿★、公司股票及其衍生品交易价格或
公司发生的重大诉讼✿★、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则✿★,经
公司应当及时披露重大诉讼✿★、仲裁事项的重大进展情况及其对公司的影响✿★,
第六十三条公司在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案后✿★,
第六十四条股票交易被中国证监会或者深交所根据有关规定✿★、业务规则认
第六十五条公共传媒传播的消息(以下简称“传闻”)可能或已经对公司
第六十六条公司出现下列情形之一的✿★,应当及时向深交所报告并披露✿★:
(一)变更公司名称✿★、股票简称✿★、公司章程✿★、注册资本✿★、注册地址✿★、办公地
(四)公司发行新股或者其他境内外发行融资申请✿★、重大资产重组事项收到
(五)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控股股东
(六)公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务
(八)生产经营情况✿★、外部条件或者生产环境发生重大变化(包括主要产品
(九)订立重要合同✿★,可能对公司的资产✿★、负债✿★、权益和经营成果产生重大
(十)法律✿★、行政法规✿★、部门规章✿★、规范性文件✿★、政策✿★、市场环境✿★、贸易条
(十三)任一股东所持公司5%以上股份被质押✿★、冻结✿★、司法拍卖mg电子mg电子✿★、托管✿★、
(十五)发生可能对公司的资产✿★、负债✿★、权益或者经营成果产生重大影响的
公司一次性签署与日常生产经营相关的采购✿★、销售✿★、工程承包或者提供劳务
公司应当及时披露重大合同的进展情况✿★,包括但不限于合同生效✿★、合同履行
第六十七条公司独立或者与第三方合作研究✿★、开发新技术✿★、新产品✿★、新业
第四章信息披露的审核与披露程序
第六十八条定期报告的编制✿★、传递✿★、审议mg电子✿★、披露程序✿★:
(一)报告期结束后✿★,经理✿★、财务负责人✿★、董事会秘书等高级管理人员应当
(二)审计委员会负责审核董事会编制的定期报告✿★,对定期报告提出书面审
(四)董事会会议审议定期报告后✿★,董事会秘书负责组织定期报告的披露工
董事✿★、高级管理人员应积极关注定期报告的编制✿★、审议和披露进展情况✿★,出
第六十九条临时报告的编制✿★、传递✿★、审核✿★、披露程序✿★:
(一)董事✿★、高级管理人员等信息披露相关知情人知悉重大事件发生时✿★,应
(二)董事长或董事会秘书在接到报告后✿★,应当立即向董事会报告✿★,并由董
(三)涉及收购✿★、出售资产✿★、关联交易✿★、公司合并分立等重大事项的✿★,按《公
第七十条公司董事✿★、高级管理人员应当勤勉尽责✿★,关注信息披露文件的编
除按规定可以编制✿★、审阅信息披露文件的证券公司✿★、证券服务机构外✿★,公司
(五)公司依法披露的信息✿★,应当在深交所的网站和符合中国证监会规定条
第七十二条公司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载的
第五章信息披露的责任划分
第七十三条公司信息披露工作由董事会统一领导和管理✿★。公司董事✿★、高级
公司董事长✿★、经理✿★、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性✿★、准
公司董事长✿★、经理✿★、财务负责人应当对公司财务会计报告披露的真实性✿★、准
第七十四条公司董事长是公司信息披露的第一责任人✿★;董事会秘书是信息
公司董事会办公室为信息披露事务管理部门✿★,公司董事会秘书及证券事务代
第七十五条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事项✿★,具体包括✿★:
(一)负责公司和相关当事人与深交所及其他证券监管机构之间的沟通和联
(二)负责处理公司信息披露事务✿★,督促公司制定并执行信息披露事务管理
(三)协调公司与投资者之间的关系✿★,接待投资者来访✿★,回答投资者咨询✿★,
(四)负责与公司信息披露有关的保密工作✿★,制订保密措施✿★,促使董事和其
(五)协助董事和其他高级管理人员了解信息披露相关法律✿★、行政法规✿★、部
(六)董事会秘书有权参加股东会✿★、董事会会议✿★、审计委员会会议和高级管
(七)证券事务代表应协助董事会秘书做好信息披露工作✿★,在董事会秘书因
第七十六条高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方
第七十七条董事及董事会承担关于公司信息披露的以下责任✿★:
(一)公司董事会全体成员必须保证信息披露内容的真实✿★、准确mg电子✿★、完整✿★,没
(二)董事应当了解并持续关注公司生产经营情况狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★、财务状况和公司已经发
(一)审计委员会应当对公司董事✿★、高级管理人员履行信息披露职责的行为
(二)关注公司信息披露情况✿★,发现信息披露存在违法违规问题的✿★,应当进
(三)审计委员会对定期报告出具的书面审核意见✿★,应当说明编制和审核的
第七十九条公司的股东和实际控制人承担关于公司信息披露的以下责任✿★:
(一)公司的股东✿★、实际控制人发生以下事件时✿★,应当主动告知公司董事会✿★,
(二)应当披露的信息依法披露前✿★,相关信息已在媒体上传播或者公司证券
(三)公司的股东不朽情缘官方网站app下载✿★。✿★、实际控制人不得滥用其股东权利狂野小农民二狗电视剧在线观看✿★、支配地位✿★,不得要求
(四)公司非公开发行股票时✿★,其控股股东✿★、实际控制人和发行对象应当及
(五)通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者实际
第八十条公司董事✿★、高级管理人员✿★、持股5%以上的股东及其一致行动人✿★、
第八十一条公司解聘会计师事务所的✿★,应当在董事会决议后及时通知会计
第八十二条公司各部门✿★、分公司和各控股子公司(含全资子公司)负责人
公司各部门✿★、分公司和各控股子公司(含全资子公司)应指派专人负责本部
第八十三条董事会秘书和董事会办公室向各部门和分公司和各控股子公司
第六章内幕信息的保密责任
第八十四条内幕信息知情人员对本制度所规定的公司信息没有公告前✿★,对
内幕信息知情人是指可以接触✿★、获取内幕信息的公司内部和外部相关人员✿★,
第八十五条公司对非正式公告方式向外界传达的信息进行严格审查✿★,设置
以现场或者网络方式召开的新闻发布会✿★、产品推介会✿★;公司或者相关个人接
公司董事会办公室对控股股东✿★、实际控制人✿★、董事✿★、高级管理人员✿★、其他核
第八十六条公司董事✿★、高级管理人员不得向其提名人✿★、兼职的股东或者其
第八十七条公司在进行商务谈判✿★、申请银行贷款等业务活动时✿★,因特殊情
在有关信息公告前✿★,上述负有保密义务的机构或者人员不得对外泄漏公司未
第八十八条在重大事件筹划过程中✿★,公司及相关信息披露义务人应当采取
第八十九条在未公开重大信息公告前✿★,出现信息泄漏或者公司股票及其衍
第七章内幕信息相关文件✿★、资料的档案管理
第九十条公司对外信息披露的文件(包括定期报告✿★、临时报告等)档案管
第九十一条公司董事✿★、高级管理人员按照本制度履行信息披露职责情况由
第九十二条以公司名义对中国证监会mg电子✿★。✿★、深交所✿★、深圳证监局等单位进行正
第九十三条涉及查阅董事✿★、高级管理人员履行职责相关文件✿★、资料等✿★,经
第九十四条公司应当及时通报监管部门的相关文件✿★,包括但不限于✿★:
(一)监管部门新颁布的规章✿★、规范性文件以及规则✿★、细则✿★、指引✿★、通知等
第九十五条公司收到监管部门发出的前条所列文件✿★,董事会秘书应第一时
第八章责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第九十六条由于公司董事及高级管理人员的失职mg不朽情缘(中国区)官方网站✿★!✿★,导致信息披露违规✿★,给
第九十七条公司各部门✿★、各控股子公司和参股公司发生需要进行信息披露
第九十八条公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构✿★、深交所
第九十九条信息披露过程中涉嫌违法的✿★,国家及证券监管部门另有规定的
第九章财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一百〇条公司应当建立健全并执行财务管理和会计核算的内部控制制度✿★,
第一百〇一条公司实行内部审计制度✿★,设立内部审计部门并配备专职审计
第十章与投资者✿★、中介机构✿★、媒体等的信息沟通制度
第一百〇二条公司董事会秘书负责组织和协调公司投资者关系管理工作✿★,
第一百〇三条董事会办公室为公司投资者关系管理职能部门✿★,具体负责公
第一百〇四条公司通过业绩说明会✿★、分析师会议✿★、路演✿★、接受投资者调研
第一百〇五条投资者关系管理工作具体按公司《投资者关系管理制度》执
第十一章附则
第一百〇六条本制度未尽事宜依据国家有关法律✿★、法规✿★、规范性文件和《公
第一百〇七条本制度所称“以上”含本数✿★;“低于”“超过”不含本数✿★。
第一百〇八条本制度由公司董事会负责解释✿★。
第一百〇九条本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施✿★,修改亦同✿★。
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